CPYD01-2020-0001

平阳县人民政府办公室文件

平政办〔2020〕1号

平阳县人民政府办公室

关于印发平阳县国有企业融资管理试行办法的通知

各乡镇人民政府，县政府直属各单位：

《平阳县国有企业融资管理试行办法》已经第34次县政府常务会议通过，现印发给你们，请认真遵照执行。 

平阳县人民政府办公室

2020年1月14日

（此件公开发布）

平阳县国有企业融资管理试行办法

第一章  总  则

第一条  为切实履行国有资产出资人职责，规范县属国有企业融资行为，降低融资成本，防范融资风险，确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）、《浙江省企业国有资产监督管理办法》（省政府令第311号）、《浙江省省属企业债券发行管理暂行办法》（浙国资发〔2012〕10号）等法律法规规定，结合本县实际，制定本办法。

第二条  本办法适用范围为县属国有企业及所属全资、控股企业（以下简称“国有企业”）

第三条  国有企业以股权、政府和社会资本合作等方式进行融资，不在本办法管理范围，按有关法律法规规范操作。

第四条  国有企业融资应遵循下列原则：

（一）适度性原则。根据资金需求情况，结合自身盈利能力和偿债能力，合理安排融资规模。

（二）低成本原则。认真分析资金来源途径，选择最有利于降低企业融资成本的融资方式。

（三）高效率原则。把握资金需求的时间，做到适时取得资金支持，避免造成融入资金闲置。

（四）期限匹配原则。融资期限要与投资项目现金流相匹配，避免以短期融资用于长期投资或以中长期融资用于流动资金。

（五）合法性原则。企业融资资金来源和筹集方式要合法合规，法律手续要完备。

第二章  责任主体和工作职责

第五条  国有企业是融资的责任主体，是融资决策实施的直接责任人。国有企业应当建立健全企业内部融资管理制度，明确职责，落实责任追究制度，按照国家有关法律、法规组织开展和管理企业具体融资活动，严格履行议事和决策程序，做好融资分析，控制融资成本，落实后续还本付息等全过程管理，防范债务风险，切实维护出资人权益。

第六条  国有企业要重视融资项目可行性分析，对资金需求、融资规模、融资方式、融资成本、资金使用计划、还本付息能力及其他潜在风险等方面要做详尽的分析，在可行性分析的基础上制定切实可行的融资方案。

第七条  国有企业要对融资成本有充分的估计和测算，除利息、债息等资金占用费之外，还应包含发行手续费、资产评估费、审计费、律师费等各种资金筹集费用，以及与之相关的咨询管理服务费、财务顾问费等其他形式的成本支出。

第八条  国有企业应当加强债务风险防范意识，根据运营和投资项目财务平衡测算，建立年度举债计划与风险评估报告制度，开展中长期流动性风险评估工作，充分估计企业未来债务偿还的不确定因素，及时预警和应对企业潜在的债务风险。

第九条  国有企业要根据企业运营资金需求，合理确定融资规模和安排资金到位时间，原则上不得超规模融资和无故提前融资，避免资金闲置和不必要的财务费用支出。

第十条  国有企业融资要综合考虑资金成本、金融机构服务水平等因素，按照最优原则，公平、公正地选择经国家银保监会、证监会等批准设立、具有规定资质的银行以及证券公司、保险公司、融资租赁公司等非银行金融机构进行融资。

国有企业选择直接融资等业务承销服务金融机构，必须履行比选程序，有条件的要履行公开选聘程序。

第十一条  国有企业应当根据业务特点确定合理的债务结构，通过融资加大债务结构调整力度，保持合理的短期和中长期负债比例，避免短贷长投。要积极寻找低成本融资方式，用低成本的融资产品置换现有高成本的融资产品，进一步降低企业整体融资成本。

第十二条  国有企业不得违反国家有关规定向内部职工进行集资，也不得通过其他融资方式变相向内部职工集资。对已实施的职工集资行为，须及时进行清退。