2021年4月12日至5月31日，玉环市审计局对我镇的经济责任履行情况进行了审计。我镇于2021年9月2日收到玉环市审计局送达的《审计报告》（玉委审办计报〔2021〕17号），指出了我镇在经济决策管理和内控制度、预（决）算管理、收支管理、资产管理、建设项目管理等方面存在的问题，提出了审计意见和建议。我镇对审计发现问题进行研究和分析，采取了相关措施进行整改。现将审计整改结果公告如下：

一、已完成整改的问题

（一）经济决策管理和内控制度方面

1、关于“决策程序不规范”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已开始将所有在班子会议以及党委会中讨论的所有重大经济事项及民主表决过程记录到会议记录中。

整改结果：我镇党委会议、班子会议记录中均已体现集体讨论及民主表决过程。

2、关于“决策机制不健全”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已于2021年11月重新制定《机关会议制度》（沙镇委〔2021〕149号），缺少要素已补充完整。

整改结果：已完成整改。

（二）预（决）算管理方面

1、关于“税收返还预算未细化”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已根据相关文件要求与市财政局的统筹安排，将预算细化到具体项目。

整改结果：已完成整改。

2、关于“部分项目预算执行率低”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已按照市财政局要求，加强对项目资金的管理，确保当年项目资金执行到位，尽可能提高项目预算执行率。

整改结果：已完成整改。

（三）收支管理方面

1、关于“违规补助话费209166元”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已于2020年6月停止该业务，并规范津贴补贴发放行为，严格按照有关规定发放津贴补贴。

整改结果：已完成整改。

2、关于“违规发放误工补贴”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇将严格按照《玉环市机关工作人员差旅费管理规定》及《玉环市行政事业单位会议费管理规定》发放误工补贴。

整改结果：已完成整改。

3、关于“福利费超支601309元”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已做好福利费开支的细化工作，严格控制福利费开支。

整改结果：已完成整改

4、关于“公务接待管理不规范”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已加强公务接待管理，明确规定无公函的来访人员一律不予接待，对不属于接待范围的来访人员一律不予接待。受理接待时，必须填写事前审批单，报主要领导审批后方可执行。经费结算实行“接待清单”制度，做到一餐一结，一月一清。

整改结果：已完成整改。

5、关于“工会管理方面”问题的整改情况

（1）关于“未缴纳工会经费”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已于2021年2月9日补收8名企业人员、33名临时人员2020年工会经费。

整改结果：已完成整改。

（2）关于“预算执行不到位”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇于2020年对财务工作进行整改，2020年财务工作未出现相同问题，后续我镇将持续做好预算编制，严格按照预算进行执行。

整改结果：已完成整改。

（四）资产管理方面

1、关于“往来款管理不规范”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已邀请第三方公司对我镇历年往来款进行整理，计划采取核销、内部调账、收回等方式清理往来款。此后，将加强应收、暂付及暂存款项的管理，严格控制规模，及时清理结算本级与财政资金专户、市滨港工业城开发有限公司之间往来款挂账金额，避免长期挂账的情况出现。

整改结果：已完成整改。

2、关于“未履行政府采购手续”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇将加强政府采购的管理，严格按照相关规定，坚持原则，从严把关，提高申报审批手续的规范性，履行政府采购手续，确保政府采购透明化、规范化运作。

整改结果：已完成整改。

（五）建设项目管理情况

1、关于“由施工单位垫资建设”问题的整改情况

整改结果：由于“污水零直排区”建设工程资金来源为市级专项资金拨款，属于专款专用项目，因项目实施时上级拨款无法保证资金到位时间，且我镇财政资金紧张，当时无法支付工程进度款，导致由施工单位垫资进场建设。我镇将严格遵守建设工程管理规定，杜绝再次出现施工单位垫资进场建设。

2、关于“规避公开招标”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已加强建设工程管理，严格执行招投标有关法律法规，确保不再出现招标直接发包、利用标段划分规避、肢解专业分包等情况。

整改结果：已完成整改。

3、关于“超标准扣留工程质量保证金”问题的整改情况

已采取的整改措施：我镇已进一步规范涉企保证金管理，当工程结算审计后，工程质保金不得超过工程价款结算总额的2.5%。同时，我镇将在以后的工程招标中按文件规定调整工程质量保证金的预留比例。

整改结果：已完成整改。

4、关于“工程未如期完成”问题的整改情况