今年来，面对新冠疫情冲击，我们在区委正确领导和区人大监督指导下，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记在浙江、宁波考察时的重要讲话精神和对浙江、宁波工作的重要指示精神，紧扣高水平全面建成小康社会目标任务，坚持政府过紧日子，加强全口径预算管理，推动项目资金整合，强化预算刚性约束，稳步推进全面绩效管理工作，进一步提升预算公开质量，防范和化解财政风险，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展工作。

（一）一般公共预算收支情况

1-10月份全区一般公共预算收入完成744336万元，为年初预算的88.1%。其中，镇（街道、园区）一般公共预算收入333650万元，为年初预算的85.7%。

1-10月份全区一般公共预算支出完成682082万元，为年初预算的75.5%，其中，用于民生事务支出512938万元，占一般公共预算支出的75.2%。

（二）政府性基金预算收支情况

1-10月份全区政府性基金收入完成29362万元，为年初预算的527.1%，其中：国有土地使用权出让收入27068万元，主要原因是部分去年土拍收入延后至今年年初入库。

1-10月份收到市级转移支付的土地出让金375873万元，抗疫特别国债22600万元，新增地方政府债券资金289000万元（地方政府自行试点项目专项债券收入160000万元，棚户区改造专项债券收入129000万元）。相关调整情况在《关于2020年镇海区政府债务限额和新增政府债券预算调增方案的报告》中已向人大汇报。

1-10月份全区政府性基金支出完成526310万元，为年初预算的103.5%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出196695万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出129000万元；其他政府性基金安排的支出160000万元；抗疫特别国债安排的支出16104万元。

(三)国有资本经营预算收支情况

1-10月份全区国有资本经营预算收入完成245万元，为年初预算的42.4%。1-10月份全区国有资本经营预算支出完成245万元，为年初预算的42.4%。主要用于补助国有企业开展相关建设项目。

（四）社会保险基金预算收支情况

1-10月份全区社会保险基金收入完成67495万元，为年初预算的86.7%。1-10月份全区社会保险基金支出完成65730万元，为年初预算的78.8%。社会保险基金上年结余33213万元，截至10月底全区社会保险基金滚存结余为34978万元。

在今年财政预算执行中，一般公共预算收入结构出现一定变化、市级的转移性收入增加（国有土地使用权出让金、抗疫特别国债）、举借债务情况发生大的变化、为保障各类民生和重点项目支出，需要调增（减）部分收支预算，根据《预算法》和区人大常委会关于预算调整的有关规定，提请区人大常委会对区十五届人大四次会议通过的区财政预算作相应调整。

二、2020年财政预算调整意见

按照“精准细化，约束有力，有保有压，突出绩效”的主要原则，结合财政预算实际执行情况，对2020年财政预算作如下调整。

（一）一般公共预算调整

1、一般公共预算收入预算

根据一般公共预算收入结构变化情况及对收入完成情况的预测，建议一般公共预算收入目标维持845000万元，同比增长0.3%，主要增（减）因素是：

（1）增值税调整为292100万元，减少55900万元，主要原因是受疫情影响，难以完成增值税年度缴纳计划，另外今年增值税免抵调库规则发生变化，调库数大幅减少。

（2）企业所得税调整为127900万元，增加19900万元，主要原因是2019年企业所得税汇算清缴入库增加。

（3）城市维护建设税调整为42000万元，减少7500万元，主要原因是增值税减少导致相应附加税减少。

（4）契税调整为74500万元，增加10700万元，主要原因是跨年税收入库。

（5）其他税收调整为132900万元，增加29900万元，主要原因是房地产企业清算补缴土地增值税。

（6）专项收入调整为32000万元，减少80300万元，主要原因是2020年土地出让金中计提的两项资金大幅减少。

（7）行政事业性收费调整为30100万元，增加23600万元，主要原因是耕地开垦费及历年非税收入一次性缴库。

（8）国有资源（资产）有偿使用收入调整为64000万元，增加56000万元，主要原因是专户利息及资产处置收益一次性上缴。

根据收支预算调整、专项转移支付收入变化等实际情况，我区2020年一般公共预算可用资金由年初预算的1157878万元，调整为1174878万元，增加17000万元（主要为专项转移支付收入比年初预估数有所增加）。

2、一般公共预算支出预算

根据一般公共预算收入预算调整情况，考虑年初预算安排项目执行和拟调整项目情况，建议我区2020年一般公共预算支出预算由年初的903500万元，调整为920500万元，增加17000万元。其中，区本级一般公共预算支出737602万元；上解上级支出为254378万元；镇（街道、园区）一般公共预算支出182898万元。调整后，一般公共预算支出合计调整为1174878万元，支出合计增加17000万元。

根据优化结构、整合财力、保障重点、积极有为原则，剔除上级补助和往年结转等变化因素，区本级一般公共预算支出预算调增35493万元，同时调减35493万元，具体安排如下：

（1）调减支出预算35493万元。

①预备费调减5200万元，2020年年初区本级安排预备费7200万元，根据实际支出调减5200万元。

②上级补助安排相应调减区级资金7749万元，主要为上级补助下达到位，在项目支出年初预算规模不变的前提下，相应调减区级资金预算安排。主要包括：基建项目调减6100万元、灵活就业社保补贴调减518万元、残疾人两项补贴调减275万元、基本公共卫生服务经费调减406万元、高标准农田建设项目调减200万元、离退休费调减150万元、学生免费补助调减100万元。