文章播报
嵊州市人民政府办公室文件
嵊政办〔2009〕158号
嵊州市人民政府办公室关于
加强民营企业内控管理体系建设加快推进
企业精细化管理的实施意见
为认真贯彻落实上级有关会议精神，进一步加强我市企业内控管理，提升企业管理水平，提高企业竞争力，现就在全市规模以上工业企业中开展内控管理体系建设、推行企业精细化管理工作提出以下实施意见：
一、指导思想
按照市委、市政府提出的加快工业经济转型升级的工作要求和上级工业主管部门关于加强企业管理的工作部署，以企业为主体、市场为导向、创新为动力、效益为核心，通过“政府引导、企业主导、工作督导”，全面推进我市企业管理工作的科学、规范和创新，努力确保我市工业经济平稳较快发展。
二、总体目标
通过5?7年的努力，到2013年，全市民营企业的管理体制和运行机制更加合理、规范，管理水平有较大提高，竞争实力进一步增强。其中，年销售收入1亿元以上的企业基本建立涵盖战略管理、治理结构、岗位职责、制度规范、内部监督为主要内容的内控管理体系；全市规上企业在2015年前初步实现现场管理、流程管理、成本管理、制度建设和信息化建设为主要内容的企业精细化管理。
三、实施内容
（一）加强企业内控管理体系建设
1.战略管理。根据国家产业政策和经济发展环境，结合企业自身发展实际，以战略方向、目标定位和实现途径、手段等为主要内容制定5年发展规划，为企业持续、稳定、健康发展指明方向；建立有效的评价体系，根据市场和经营环境的变化，适时调整战略目标；建立重大决策的责任制度，规范决策程序，确保工作顺利推进。
2.组织管理。根据《公司法》和建立现代企业制度的要求，建立规范的公司制企业和有效的法人治理结构，形成股东会、董事会、监事会、经理层相互制衡、优势互补的管理体制；进一步优化现有组织管理结构，减少管理层级，科学设置管理架构；利用战略联盟、虚拟管理、供应链管理等组织形式，不断提高企业的整体竞争力。
3.岗位设计与职位职责。从公司发展的实际出发，通过认真分析和职责划分，合理进行定编、定岗、定员，建立组织结构、部门职责、定岗定编、职位说明和人力资源考核为一体的完善的内部岗位职责体系，为企业的规范管理打好基础。
4.基础制度建设。在明确公司发展战略、核心业务流程和责任体系的基础上，建立健全人力资源、资金、成本、生产、技术、质量、投资、节能、安全、营销、企业信息化建设等管理方面的规章制度，并积极推进制度、体制、机制之间的整合和融合，为企业正常经营管理提供制度保障。
5.内部监控机制。建立健全激励机制、竞争机制和淘汰机制等内部管理机制。在企业内部建立监控机构，切实加强对企业重大项目的投资、招（投）标、重大技改项目建设和重要经济合同的执行等企业行为的监督、监控，确保企业规范运作。
（二）加强企业精细化管理
1.加强现场管理。积极开展以“5S”为主要内容的现场管理，营造整洁、舒适的工作环境；科学规划企业生产作业区，对生产必需的物品，要按照定点、定容、定量的原则，排列整齐，分门别类放置，提高场地利用率；加强对机器设备的维修保养，重点加强对重大安全设备和有毒、易燃、易爆等危险物品的管理，确保生产安全；积极倡导灵活应用各类现场管理的先进方法。
2.加强流程管理。认真研究业务流程，重点加强对企业生产工艺、生产流程的研究，结合企业实际，设计科学、合理的工艺流程体系，每一项业务流程都要寻找最合理的途径和方法，尽量减少冗余工序和环节；积极引导企业采用新技术、新装备、新工艺、新材料实施技术改造，不断提高企业的技术装备水平和工艺水平；逐步推进准时化生产，注重生产过程中的物流平衡，科学控制库存，提高去库存化能力；充分运用看板管理、可视化管理等各类管理方式，让所有员工充分了解工作状况，实现信息及时交流互通；改进质量控制手段，在生产过程中实施质量检测。
3.加强成本管理。建立科学、合理的内部核算体系，加强成本核算与费用管理，努力消除企业生产、储存、销售等各个环节中的非生产性消耗，严格控制企业管理成本；积极推进节能降耗，主动淘汰原材料、能源等资源要素消耗高的落后生产工艺和装备；加强现金流管理，实施生产经营各个环节预算编制、执行、分析、考核制，严格规范各类资金支出；做好企业信贷规模和成本控制，根据国家统一的会计制度规定，以资产负债表、利润表和现金流量表等为管理依据，建立全面的内部管理制度，切实保障企业资金安全；重视资本运营，强化效益分析评估，防止和减少企业在投融资和利率、汇率等方面的风险损失。
4.加强制度建设。引导企业树立良好的制度意识，梳理、整合、完善企业内部各种目标考核、运行标准、流程体系、行为规范等，努力使企业制度建设涵盖企业生产经营活动的每个环节；完善综合管理制度，建立健全适合现代化企业要求的决策、用人、分配、激励等相关制度；根据企业发展战略目标，健全组织结构、行政管理、财务、生产、质量、采购、仓储、销售、企划等方面的管理规范；要在优化生产流程的基础上，建立起完善的岗位操作说明，对各个岗位和工序编制相应的作业指导书、操作规范和工艺标准。要加强各类制度之间的联系和集成，建立内部有效的督促机制，提高制度的执行力。
5.加强信息化建设。引导企业把现代信息技术的发展成果充分应用到生产流程的各个环节，不断为改造、提升产业服务。同时，引导企业将企业资源管理（ERP）、供应链管理（SCM）、客户关系管理（CRM）等各类综合管理方式与企业采购、生产、销售等各个环节有机结合起来，进一步加快信息技术、现代管理方式、企业生产经营方式的融合，实现资源的优化配置，提高企业人力资源、财务、成本、物流等的管理效率和风险控制能力，增强企业管理的有效性和针对性。
四、时间安排
到2009年底，完成3家企业内控管理体系建设的试点工作；2010年要在全市“30强”企业中推开；2011年要在全市亿元以上企业中推开。2012年在全市销售额5000万元以上企业中推行企业精细化管理；2013年在全市销售额3000万元以上企业中推开；2014年在全市销售额1000万元以上企业中推开；2015年在全市规上企业中全面推开。
五、工作要求
（一）加强组织领导。市里成立由分管副市长任组长，相关单位负责人为副组长和成员的民营企业内控管理体系建设与企业精细化管理工作领导小组；领导小组下设办公室（设在市经贸局），负责做好具体日常工作。各乡镇（街道）和经济开发区要高度重视民营企业内控管理体系建设和企业的精细化管理工作，成立工作领导小组，明确分管领导和职能科室，配齐、配强专职人员。同时，要制定具体的工作方案，把任务分解落实到每个企业。领导小组名单和具体工作方案要在10月底前报市经贸局。
（二）开展企业试点。要在销售额10亿元以上的工业企业中开展建立现代企业制度试点；在销售额1亿元以上的工业企业中开展内控管理体系建设试点；在规模以上工业企业中开展精细化管理试点。各中心镇和经济开发区要在大、中、小企业中各选择1家企业开展试点，试点工作要求在11月底前结束。
（三）抓好典型示范。要在抓好大、中、小三类企业试点的基础上，及时发掘企业管理的先进典型，认真总结经验，积极加以推广。要积极争创绍兴市级民营企业内控管理体系建设示范企业和省级精细化管理示范企业，使全市企业学有榜样。
（四）强化宣传引导。要加强对企业管理工作的宣传报道，特别是要宣传通过抓管理提高企业效益的成功典型，在全社会营造加强企业管理、提高企业经营管理水平和效益的良好氛围。
（五）加强督促指导。经贸部门要加强对民营企业内控管理体系建设和企业精细化管理工作的帮助和指导，积极开展各种形式的业务培训。各乡镇（街道）和经济开发区要加强对辖区内企业开展内控管理体系建设、企业精细化管理工作的督促与指导，市里将适时组织对规划开展的企业进行检查和考评。
二○○九年十月二十日
主题词：经济管理 企业 管理 意见
抄送：市委各部门，市人大办、政协办，市人武部，市法院、检察院。
