鹿城区财政局2007年度职能目标完成情况

　　一、调整和优化支出结构，确保财政安全。（10分）

　　1、及时、准确编制、执行财政总预算和区本级财政预算编制、办理财政总决算和区本级财政决算及其他相关决算；

　　2007年，我区完成财政总收入284617万元，完成区人大常委会通过预算任务的109.76%，同比增长22.38%。其中：全区地方财政收入142510万元，完成年初预算的115.58%，同比增长27.48%。区级地方财政收入占财政总收入的比重首次超过50%以上，达到50.07%，保证了全区经济建设和各项事业发展的需求。

　　2、加强区本级行政事业单位及其基本建设的财务管理和监督；

　　2007年按照“三个三”财政工作要求，重点保刚性支出、压弹性支出、堵不合理支出，认真做好预算资金拨付、核算、国库资金测算及调度等日常工作，根据预算和单位用款计划，结合资金入库情况，测算并合理调度资金，保证用款单位的资金正常、及时到位。依法确保对农业、教育、科技、卫生、社保、文化的投入，切实对财政支出做到“控、压、保”三个字。在资金使用上，行政事业单位支出实行内、外综合财政预算，进行全口径预算安排。加强基本建设资金管理，制定财政资金拨付审核办法，规范财政资金拨付审核程序，确定监理单位初审、建设单位复审、中介单位审价、财政部门审定的工程资金结算监管程序。严格按照基本建设计划、基本建设支出预算、基本建设程序和工程项目建设进度拨付资金。

　　3、做好预算外资金管理工作；

　　继续对行政事业单位支出实行内、外综合财政预算，对全额拨款的预算单位，按照“零基预算”编制要求，基本支出预算按分类分档的定额标准内、外资金合并统一编制，并按非税收入数20%安排预留经费，由单位根据需要报财政审批使用。对差额和自收自支单位，仍沿用老办法，按原规定安排收支，建立预算外预备金制度。

　　4、继续推行部门预算编制改革，充实部门预算编制内容，调整2008年部门预算定员定额标准。

　　继续深化部门预算改革，完善预算编制方法，规范预算编制行为，提高预算编制质量。进一步完善符合部门单位实际的“科学、规范、公开、透明、高效”的部门预算编制和运行模式，按照综合预算和零基预算的原则，统筹运用预算内外财力，确保财政对农业、教育、科技、卫生、社保、文化的投入。一是进一步完善定员定额管理，加强项目支出的管理，逐步建立和规范项目管理库工作，逐步形成项目预算安排的滚动机制，确保项目支出预算编制科学合理。二是继续建立预算外预留经费制度，调动各部门、各单位增收节支的积极性，增加预算透明度，切实发挥单位当家理财的积极性。三是规范部门预算结余资金的管理，将上年度部门预算结余的使用与部门本年度的预算编制结合起来，统筹安排财政资金，提高资金的使用效益。四是全面实行规范的“零基预算”，进一步明确划分基本支出与项目支出的界限，加大对“零基预算”的宣传力度，根据部门工作职能、人员和公务资源、可预见的经济、政策及管理等因素变化情况，按照因素法逐一测算编制各支出项目的预算计划。

　　二、规范财政管理，严肃财经纪律。（7分）

　　1、开展财政收支检查，继续完善行政事业性收费和罚没收入“收支两条线”管理；

　　2007年健全和完善了非税收入收缴制度，2007年加大非税收入管理力度，进一步完善政府非税收入征管手段，拓展政府非税收入征收范围，规范征收行为，运用政府非税收入征管信息系统，实现财政、执收单位、代理银行征管信息共享，不断提高政府非税收入的征管效率。继续完善财政票据管理办法和监管职能，严格票据结报和票据检验制度，加大日常监管和稽查力度，规范票据发放、结报、核销、库存等各项管理工作。同时健全财政专户的管理，强化预算外资金的核算管理和收入监缴监督，定期对财政专户内的资金收入情况进行分析、对比，及时掌握预算外资金的收支动态。

　　2、开展会计信息质量检查，将会计信息质量检查与财政专项资金检查结合起来，使会计信息质量检查更好为财政管理服务；

　　整顿会计秩序,完善监管机制,不断提高会计市场监管水平。2007年将会计信息质量检查与行政事业单位、国有企业的财务收支检查结合起来，对温州市华昌市政工程有限公司、百巷万户惠民工程指挥部、鹿城仓储有限公司会计信息质量情况进行检查，确认账外收入1395815元，补缴税款合计 514536元。

　　3、开展财政支出绩效评价工作，建立科学、合理的财政支出绩效评价体系，提高财政资金的使用效益和效率。

　　探索开展财政支出绩效评价工作，规范财政支出行为，建立科学、合理的财政支出绩效评价体系，拟定了《鹿城区财政支出绩效评价办法》，提高财政资金的使用效益和效率，对财政支出运行全过程及其效果进行客观、公正的衡量比较和综合评判的管理。组织对教师培训与科研中心的“名师工程”、“农村素质提升工程”项目开展评价，并进行了有益的尝试。积极配合主动接受审计部门进行的同级财政审计和专项资金项目审计，并认真进行整改和规范。

　　三、认真贯彻《政府采购法》，规范政府采购行为。严格按车辆编制和规定程序审批行政事业单位小汽车。（5分）

　　2007年在巩固政府采购领域治理商业贿赂工作的成果上，积极做好政府采购日常管理的同时，严格集中采购目录的执行，发挥集中采购的引导和示范作用。针对我区部门采购和分散采购基础较弱的情况，主动到采购项目多或单项预算金额较大的单位，参与开标现场的监管，帮助完善程序，提高主管部门对政府采购工作的积极性；以政府采购文件备案为手段，加强分散采购的管理，发挥各单位实施政府采购制度的能动性。